Что такое лизинг автомобиля и где его оформить?

Лизинг автомобиля — под этим понятием подразумеваются отношения экономико-правового типа, которые возникают при передаче имущества в аренду.

Общее понятие

Лизинг – это сдача в аренду имущества на длительный срок, которая осуществляется на основании договора имущества, приобретенного лизингополучателем в целях его применения в производственной сфере, с сохранением права собственности за лизингодателем.

Лизингополучатель – физическое или юридическое лицо, за которым закреплено обязательство принять в пользование имущество, на которое оформлен договор, и владение им на протяжении установленного срока.

Лизингодатель – также может выступать физическим или юридическим. Он за свой счет или путем стороннего финансирования приобретает имущество в процессе выполнения условий договора и передает его в аренду на условиях лизинга. Им может быть как банк или другая организация, так и ИП.

Поставщик или продавец – лицо у которого приобретается имущество, которое впоследствии будет передано в пользование по лизинговому договору.

Страховщик – может выступать от любой стороны. Необходим, для снижения уровня риска при заключении соглашения. Единственное лицо, которое не является обязательным условием совершения сделки.

Договором о возникновении лизинговых отношений называется документ, имеющий юридическую силу, в соответствии с которым лизингодатель берет на себя обязательства по приобретению необходимого имущества у поставщиков с последующей сдачей его в аренду лизингополучателю на условиях:

1. Оплачиваемость услуги.
2. Владение им на основе временного пользования.

По истечении срока договора лизингополучатель имеет право:

• Возвратить имущество владельцу.
• Подать запрос о пролонгации.
• Выкупить объект по оговариваемой сумме.

Разновидности операций

Их можно разделить на несколько видов:

1. В соответствии с численностью сторон:
   • Прямого типа – работает по двухсторонней схеме, когда владелец сам заключает договор без посредников.
   • Косвенный – отношения строятся при помощи посредников и являются многосторонними.
2. По виду имущества:
   • Движимое имущество.
   • Недвижимость.
   • Передача имущества бывшего в использовании.
3. По коэффициенту окупаемости:
   • Полная – за период аренды стоимость имущества выплачивается в полном объеме.
   • С неполной – частичная оплата цены объекта лизинга.
4. По условиям износа:
   • С оплатой всей амортизации.
   • С частичным покрытием.
5. В соответствии со степенью ликвидности и условиям износа:
   • Финансовый – в этом случае оплачивается вся стоимость оборудования.
   • Оперативный – срок амортизации имущества меньше срока сдачи в аренду.

Отличие лизинга от аренды

Отличие лизинга от аренды заключается в следующем:

1. В договоре лизинга есть возможность приобретения объекта в собственность.
2. У лизингоприобретателя возникают на время действия договора такие же права собственности, как и у хозяина, поэтому и всю ответственность он несет в полной мере. Он также проводит техническое обслуживание имущества и оплачивает за свой счет любые издержки по его содержанию.
3. Ущерб, принесенный объекту, не влияет на выплаты по лизингу и не является основанием их прекращения. Весь долг должен быть уплачен в срок и в оговоренном размере.
4. Ежемесячные взносы по лизингу зависят не от рыночного спроса, а от амортизации.
5. По истечении срока договора имущество может быть продано лизингополучателю по согласованной цене.

Преимущества:

• Арендатор по лизингу выбирает сам имущество, которое хочет взять в пользование.
• Объект находится в состоянии нового, не находящегося ранее в собственности.
• Можно взять любое имущество предприятия их основных фондов организации.
• Взносы по лизингу меньше чем по аренде. Предоставляются налоговые льготы на имущество и прибыль.

Минусы:

• Сложность оформления и процесса получения. При предоставлении имущества в лизинг, проводится сбор документов: акты, подтверждающие платежеспособность арендатора – почти вся основная информация о предприятии. Ввиду этого процесс может затянуться от нескольких дней до нескольких месяцев.
• Срок аренды не менее 5 лет.

Различие лизинга и кредита

Эти два понятия существенно отличаются друг от друга:

1. Сроками необходимыми для принятия решения о возникновении отношений.
2. Типом проведения переговоров между сторонами.
3. Период финансирования и аренды.
4. Требованиям, предъявляемым заработной плате и к минимальному сроку трудового стажа.
5. Наличие имущества, которое можно оставить в залог.
6. Количество актов, которые потребуется подписать.
7. Оплатой налога на прибыль.

Преимущества лизинга:

• Не требует предоставления залогового имущества.
• Редко кто предъявляет требования к минимальному стажу работы.
• Плата за аренду не облагается налогом, что заметно снижает размер ежемесячного взноса.
• Документы не требуется подтверждать у нотариуса и пакет меньше чем при кредитовании.

Схема проведения операции

Механизм лизинга:

1. Лизингополучатель (пользователь имуществом) подает заявление с просьбой предоставить ему необходимое оборудование.
2. Организация, занимающаяся такими операциями, проводит процедуру для оценки окупаемости договора.
3. Лизинговой компанией производится закупка необходимого оборудования у поставщиков или напрямую у производственной фирмы.
4. Производится передача купленного имущества во временное пользование в обмен на ежемесячные платежи с правом последующего выкупа.

Субъекты лизинговых отношений

Лица имеющие права выступать в качестве одной из сторон договора:

• Фирма, занимающаяся выпуском продукции, передаваемой в аренду либо ее поставщик. Это может быть как физическое, так и юридическое лицо. С ним заключается договор о приобретении имущества, согласно которому он передает его за определенную плату в установленный срок в собственность лизингодателю.
• Лизингодатель – лицо, которое покупает предмет объект лизинга и на договорной основе предоставляет его во владение за определенное ежемесячное вознаграждение. При этом после окончания действия договора право может быть выкуплено или нет. Тоже может быть представлено как в физической или юридической форме.
• Лизингополучатель – субъект, обязующийся в соответствии с договором принять в пользование имущество на определенный срок за определенную плату.
• Кредитные организации – фирмы предоставляющие средства на покупку нужного имущества по договору.
• Страховые компании.
• Союз лизинговых организаций.

 «Рослизинг» и ее роль на рынке

Это объединение банковских организаций, лизинговых предприятий и других экономических фирм, входящих в состав Российской Ассоциации лизинговых отношений.

Функции:

1. Координационные действия, направленные на упорядочение и слияние средств фирм, входящих в состав организации, для того чтобы осуществлять максимально выгодные сделки.
2. Сотрудничество и взаимодействие с органами государственной власти для того чтобы определить наиболее ликвидные стратегические направления лизинговых отношений.
3. Создание и составление документов нормативно-правового характера, по регулировке этого вида отношений.
4. Поддержка и ведение деятельности в области международного экономического соединения в данной сфере.

Объекты операций могут быть разные и они делятся на несколько категорий:

1. Сельскохозяйственная – трактора, комбайны, сеялки, устройства для дойки и прочее.
2. Транспортная – автомобили, летательные аппараты, судоходные средства, контейнеры для железнодорожной перевозки и т.д.
3. Строительное оборудование – краны, оборудование для приготовления специальных растворов, лесозаготовки.
4. Средства для связи – спутниковые системы, радиостанции и телефонное оборудование.

Разновидности лизинга

Различают несколько типов:

1. Финансовый – при нем происходит полный возврат стоимости предмета договора. Стоимость составляется из двух частей: сумма цены имущества и доход лизингодателя. Главным условием такого договора становится переход права собственности от одной стороны к другой по окончании срока действия сделки.
2. Оперативный – в этом случае срок пользования устанавливается меньше срока амортизации. По истечении периода действия договора имущество остается за лизингодателем. Наиболее популярен этот вариант взаимоотношений, если покупка нецелесообразна.

Форма проведения сделок

Основные виды:

• Стандартный – производитель изготавливает предмет лизинга и продает лизингодателю, который, в свою очередь, сдает его в аренду клиенту. При этом несмотря на то, что между клиентом и изготовителем нет никаких отношений, ремонт и обслуживание продукции производит именно поставщик, а не арендодатель.
• Возвратный – при котором лизингоприобретатель для получения предмета лизинга продает свои фонды владельцу предмета договора, но сразу возвращает в форме арендной платы длительного срока. Применяется, если у арендатора нет необходимого размера денежных средств. При окончании действия договора имущество передается обратно.
• «Мокрый» — весьма дорогостоящий вид отношений. Помимо сдачи в аренду, лизингодатель заключает договор с клиентом на техническое обслуживание, содержание, ремонт, страхование или поставку горючего за отдельную плату.
• «Чистый» — когда все обязанности и ответственность за арендуемое имущество переходит на время действие договора к лизингополучателю. Он осуществляет все операции с ним, включая оплату налогов и штрафов.
• Лизинг на остаточную стоимость – обычно используется для б/у предметов при этом заключается на срок от 1 года до 4.
• Аренда с полным обслуживанием – дополнительные услуги такие же, как и при мокром, но подключаются дополнительные опции: проводятся исследования перед приобретением оборудования, поставка сырья или предоставление работников для осуществления работы с полученным имуществом.
• Лизинг поставщику – который выступает в роле продавца и арендатора. Он продает оборудование и берет его в аренду, но сам не пользуется, а сдает в субаренду.
• Возобновляемый – при такой форме происходит периодическая замена имущества находящегося в лизинге на более новую модель. Особенно актуально в сфере ЭВМ.
• Вендор – при нем роль лизинговой компании осуществляет союз фирм производителей и банка или профильной компании. Это часто используется при взятии в аренду очень дорогостоящего оборудования. Изготовитель ищет партнеров и осуществляет техническое сопровождение объекта договора, а лизинговая фирма – консультирует, ведет проекты и решает административные вопросы.

Методы совершения взносов

Взносы могут совершаться следующими способами:

• Сумма разделяется на равные зафиксированные части и оплачивается 1 раз в год.
• Авансовый способ. Совершается изначальный авансовый платеж, после чего оплата производится по первому методу.
• Программа минимальных платежей – включается расчет амортизации по всему периоду и вознаграждения арендодателя. Выплаты могут проводиться каждый день, неделю, месяц, квартал, год.

Лизинг для юридических лиц

Преимущества:

1. Налоговые – платежи по лизингу содержат себестоимость, а на НДС возмещается в полном объеме. Для автомашин представительского типа действует ускоренная амортизация, что тоже уменьшает налог на прибыль.
2. Сохраняется инвестиционная привлекательность. Дело в том, что выплаты по лизингу не считаются долговыми обязательствами, тем самым долг компании не увеличивается и отношение собственных средств к заемным остается неизменным. Поэтому платежеспособность компании не снижается, что позволяет брать кредиты и привлекать инвесторов.
3. Лизинговые отношения предусматривают финансирование до 80% от стоимости передаваемого автомобиля. Также отсутствуют требования по быстрому возврату долга. Это большой плюс в сравнении с банковскими обязательствами, где применяется система дисконтирования.
4. Быстрое решение о приобретении. Согласование происходит одновременно и не требует больших временных затрат.
5. Проще получить финансирование. Клиенту проще взять в лизинг автомобиль у владельца, чем тратиться на получение ссуды в банке на покупку транспортного средства.
6. Для привлечения лизингополучателей цены по машинам ниже, чем рыночные, что очень выгодно.

Лизинг автомобиля для физических лиц

Кто может воспользоваться:

1. Гражданин РФ.
2. Человек должен иметь постоянную прописку в субъекте федерации, где оформляется договор.
3. Совершеннолетний – 18 лет и более.

Куда обратиться?

После того как было принято решение взять автомобиль в лизинг и модель уже выбрана, можно делать следующий шаг.

Существуют две категории компаний, занимающихся в данной сфере:

1. Фирмы, работающие под руководством крупных финансовых организаций (банки, страховые).
2. Прямые партнеры производителей автомашин, лизинговые компании.

Выбрать программу:

1. Обращение в автосалоне за помощью в подборе фирмы – такие заведения всегда осведомлены куда нужно обращаться и какие условия существуют.
2. Банковские и страховые учреждения, но перед этим стоит прочесть и усвоить информацию по программам, полученным из интернета, чтобы избежать подводных каменей.

Как оформить?

Документы необходимые для подачи заявления:

• Заявка на имя директора лизинговой компании.
• Фотографии оригинала паспорта.
• Фотокопии второго удостоверения личности – удостоверение водителя или заграничный паспорт.
• Акты, подтверждающие наличие источника дохода – трудовая, договор подряда, найма или о сдаче недвижимости за деньги.
• Документы, подтверждающие размер заработка – справка 2НДФЛ или о приеме-передаче денег.

Инструкция по получению автомобиля в лизинг

Чтобы получить автомобиль в лизинг нужно действовать так:

1. Необходимо изучить рынок компетентных компаний. Узнать про все программы, взвесить плюсы и минусы. Внимательно прочесть и запомнить список документов, график платежей и сумму первого взноса.
2. Получить консультацию у специалистов выбранной фирмы.
3. Сдать документы на рассмотрение. Решение обычно выносится в течение 7-14 дней.
4. Заключается договор. Для этого нужно предоставить пакет документов:
   • Паспорт – оригинал.
   • Код идентификации.
   • Свидетельство о заключении брачного союза.
   • Справка о доходах за последние 6 месяцев.
   • Сведения о кредитной истории за год. На справке обязательно должна стоять печать банка, предоставляющего информацию.
   • Паспорт автомобиля.
5. Заключение сделки.
6. Внос первоначального платежа – от 10 до 50 % от общей суммы.
7. Договор обычно заключается на срок от 1 года до 5 лет. Оплата взноса производится в соответствии с графиком установленном при заключении сделки. Владелец ТС имеет право проверять техническое состояние своего автомобиля каждый квартал. Если хотя бы один пункт будет нарушен, то все аннулируется.
8. В случае если условия договора не нарушались и все обязательства были исполнены в полном объеме и в срок, то транспортное средство по истечении срока сделки переходит во владение лизингополучателя.

Преимущества:

1. Возможность приобретения любого вида транспорта. При этом неважно новая она или бывшая в пользовании, продается в салоне или у частного лица.
2. Для совершения сделки нужен минимальный пакет документации.
3. Срок пользования автомобилем устанавливается до 5 лет. После этого его можно купить по оставшейся стоимости. Также его можно сдать раньше окончания действия договора.
4. Условия поставки более мягкие, а время доставки меньше.
5. Гибкий график совершения регулярных платежей, при этом пользоваться транспортным средством можно сразу.
6. Так как автомобилем владеет лизингодателем, то нет необходимости оформлять его на себя.

Минусы:

1. Процентная ставка выше чем по кредиту для машин (особенно для дешевого ТС).
2. Вероятность изъятия автомобиля из-за нарушения платежей.
3. Невозможность сдать средство в аренду или заложить под кредит, без согласия лизинговой фирмы, с которой заключен договор.
4. Предоставление периодического доступа к автомобилю для его детального осмотра.