- Общее понятие ⇩
- Разновидности операций ⇩
- Отличие лизинга от аренды ⇩
- Различие лизинга и кредита ⇩
- Схема проведения операции ⇩
- Субъекты лизинговых отношений ⇩
- «Рослизинг» и ее роль на рынке ⇩
- Разновидности лизинга ⇩
- Форма проведения сделок ⇩
- Методы совершения взносов ⇩
- Лизинг для юридических лиц ⇩
- Лизинг автомобиля для физических лиц ⇩
- Куда обратиться? ⇩
- Как оформить? ⇩
- Инструкция по получению автомобиля в лизинг ⇩
- Задайте вопрос юристу > бесплатная консультация v
Лизинг автомобиля — под этим понятием подразумеваются отношения экономико-правового типа, которые возникают при передаче имущества в аренду.
Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему - обращайтесь в форму онлайн-консультанта справа или звоните по телефону +7 (499) 110-89-42. Это быстро и бесплатно!
Общее понятие
Лизинг – это сдача в аренду имущества на длительный срок, которая осуществляется на основании договора имущества, приобретенного лизингополучателем в целях его применения в производственной сфере, с сохранением права собственности за лизингодателем.
Лизингополучатель – физическое или юридическое лицо, за которым закреплено обязательство принять в пользование имущество, на которое оформлен договор, и владение им на протяжении установленного срока.
Лизингодатель – также может выступать физическим или юридическим. Он за свой счет или путем стороннего финансирования приобретает имущество в процессе выполнения условий договора и передает его в аренду на условиях лизинга. Им может быть как банк или другая организация, так и ИП.
Поставщик или продавец – лицо у которого приобретается имущество, которое впоследствии будет передано в пользование по лизинговому договору.
Страховщик – может выступать от любой стороны. Необходим, для снижения уровня риска при заключении соглашения. Единственное лицо, которое не является обязательным условием совершения сделки.
Договором о возникновении лизинговых отношений называется документ, имеющий юридическую силу, в соответствии с которым лизингодатель берет на себя обязательства по приобретению необходимого имущества у поставщиков с последующей сдачей его в аренду лизингополучателю на условиях:
- Оплачиваемость услуги.
- Владение им на основе временного пользования.
По истечении срока договора лизингополучатель имеет право:
- Возвратить имущество владельцу.
- Подать запрос о пролонгации.
- Выкупить объект по оговариваемой сумме.
Разновидности операций
Их можно разделить на несколько видов:
- В соответствии с численностью сторон:
- Прямого типа – работает по двухсторонней схеме, когда владелец сам заключает договор без посредников.
- Косвенный – отношения строятся при помощи посредников и являются многосторонними.
- По виду имущества:
- Движимое имущество.
- Недвижимость.
- Передача имущества бывшего в использовании.
- По коэффициенту окупаемости:
- Полная – за период аренды стоимость имущества выплачивается в полном объеме.
- С неполной – частичная оплата цены объекта лизинга.
- По условиям износа:
- С оплатой всей амортизации.
- С частичным покрытием.
- В соответствии со степенью ликвидности и условиям износа:
- Финансовый – в этом случае оплачивается вся стоимость оборудования.
- Оперативный – срок амортизации имущества меньше срока сдачи в аренду.
Отличие лизинга от аренды
Отличие лизинга от аренды заключается в следующем:
- В договоре лизинга есть возможность приобретения объекта в собственность.
- У лизингоприобретателя возникают на время действия договора такие же права собственности, как и у хозяина, поэтому и всю ответственность он несет в полной мере. Он также проводит техническое обслуживание имущества и оплачивает за свой счет любые издержки по его содержанию.
- Ущерб, принесенный объекту, не влияет на выплаты по лизингу и не является основанием их прекращения. Весь долг должен быть уплачен в срок и в оговоренном размере.
- Ежемесячные взносы по лизингу зависят не от рыночного спроса, а от амортизации.
- По истечении срока договора имущество может быть продано лизингополучателю по согласованной цене.
Преимущества:
Арендатор по лизингу выбирает сам имущество, которое хочет взять в пользование.
- Объект находится в состоянии нового, не находящегося ранее в собственности.
- Можно взять любое имущество предприятия их основных фондов организации.
- Взносы по лизингу меньше чем по аренде. Предоставляются налоговые льготы на имущество и прибыль.
Минусы:
- Сложность оформления и процесса получения. При предоставлении имущества в лизинг, проводится сбор документов: акты, подтверждающие платежеспособность арендатора – почти вся основная информация о предприятии. Ввиду этого процесс может затянуться от нескольких дней до нескольких месяцев.
- Срок аренды не менее 5 лет.
Различие лизинга и кредита
Эти два понятия существенно отличаются друг от друга:
- Сроками необходимыми для принятия решения о возникновении отношений.
- Типом проведения переговоров между сторонами.
- Период финансирования и аренды.
- Требованиям, предъявляемым заработной плате и к минимальному сроку трудового стажа.
- Наличие имущества, которое можно оставить в залог.
- Количество актов, которые потребуется подписать.
- Оплатой налога на прибыль.
Преимущества лизинга:
- Не требует предоставления залогового имущества.
- Редко кто предъявляет требования к минимальному стажу работы.
- Плата за аренду не облагается налогом, что заметно снижает размер ежемесячного взноса.
- Документы не требуется подтверждать у нотариуса и пакет меньше чем при кредитовании.
Схема проведения операции
Механизм лизинга:
- Лизингополучатель (пользователь имуществом) подает заявление с просьбой предоставить ему необходимое оборудование.
- Организация, занимающаяся такими операциями, проводит процедуру для оценки окупаемости договора.
- Лизинговой компанией производится закупка необходимого оборудования у поставщиков или напрямую у производственной фирмы.
- Производится передача купленного имущества во временное пользование в обмен на ежемесячные платежи с правом последующего выкупа.
Субъекты лизинговых отношений
Лица имеющие права выступать в качестве одной из сторон договора:
- Фирма, занимающаяся выпуском продукции, передаваемой в аренду либо ее поставщик. Это может быть как физическое, так и юридическое лицо. С ним заключается договор о приобретении имущества, согласно которому он передает его за определенную плату в установленный срок в собственность лизингодателю.
- Лизингодатель – лицо, которое покупает предмет объект лизинга и на договорной основе предоставляет его во владение за определенное ежемесячное вознаграждение. При этом после окончания действия договора право может быть выкуплено или нет. Тоже может быть представлено как в физической или юридической форме.
- Лизингополучатель – субъект, обязующийся в соответствии с договором принять в пользование имущество на определенный срок за определенную плату.
- Кредитные организации – фирмы предоставляющие средства на покупку нужного имущества по договору.
- Страховые компании.
- Союз лизинговых организаций.
«Рослизинг» и ее роль на рынке
Это объединение банковских организаций, лизинговых предприятий и других экономических фирм, входящих в состав Российской Ассоциации лизинговых отношений.
Функции:
- Координационные действия, направленные на упорядочение и слияние средств фирм, входящих в состав организации, для того чтобы осуществлять максимально выгодные сделки.
- Сотрудничество и взаимодействие с органами государственной власти для того чтобы определить наиболее ликвидные стратегические направления лизинговых отношений.
- Создание и составление документов нормативно-правового характера, по регулировке этого вида отношений.
- Поддержка и ведение деятельности в области международного экономического соединения в данной сфере.
Объекты операций могут быть разные и они делятся на несколько категорий:
- Сельскохозяйственная – трактора, комбайны, сеялки, устройства для дойки и прочее.
- Транспортная – автомобили, летательные аппараты, судоходные средства, контейнеры для железнодорожной перевозки и т.д.
- Строительное оборудование – краны, оборудование для приготовления специальных растворов, лесозаготовки.
- Средства для связи – спутниковые системы, радиостанции и телефонное оборудование.
Разновидности лизинга
Различают несколько типов:
Не нашли ответ на свой вопрос? Позвоните юристу! Москва: +7 (499) 110-89-42 Санкт-Петербург: +7 (812) 385-56-34 Россия: +7 (499) 755-96-84 |
- Финансовый – при нем происходит полный возврат стоимости предмета договора. Стоимость составляется из двух частей: сумма цены имущества и доход лизингодателя. Главным условием такого договора становится переход права собственности от одной стороны к другой по окончании срока действия сделки.
- Оперативный – в этом случае срок пользования устанавливается меньше срока амортизации. По истечении периода действия договора имущество остается за лизингодателем. Наиболее популярен этот вариант взаимоотношений, если покупка нецелесообразна.
Форма проведения сделок
Основные виды:
- Стандартный – производитель изготавливает предмет лизинга и продает лизингодателю, который, в свою очередь, сдает его в аренду клиенту. При этом несмотря на то, что между клиентом и изготовителем нет никаких отношений, ремонт и обслуживание продукции производит именно поставщик, а не арендодатель.
- Возвратный – при котором лизингоприобретатель для получения предмета лизинга продает свои фонды владельцу предмета договора, но сразу возвращает в форме арендной платы длительного срока. Применяется, если у арендатора нет необходимого размера денежных средств. При окончании действия договора имущество передается обратно.
«Мокрый» — весьма дорогостоящий вид отношений. Помимо сдачи в аренду, лизингодатель заключает договор с клиентом на техническое обслуживание, содержание, ремонт, страхование или поставку горючего за отдельную плату.
- «Чистый» — когда все обязанности и ответственность за арендуемое имущество переходит на время действие договора к лизингополучателю. Он осуществляет все операции с ним, включая оплату налогов и штрафов.
- Лизинг на остаточную стоимость – обычно используется для б/у предметов при этом заключается на срок от 1 года до 4.
- Аренда с полным обслуживанием – дополнительные услуги такие же, как и при мокром, но подключаются дополнительные опции: проводятся исследования перед приобретением оборудования, поставка сырья или предоставление работников для осуществления работы с полученным имуществом.
- Лизинг поставщику – который выступает в роле продавца и арендатора. Он продает оборудование и берет его в аренду, но сам не пользуется, а сдает в субаренду.
- Возобновляемый – при такой форме происходит периодическая замена имущества находящегося в лизинге на более новую модель. Особенно актуально в сфере ЭВМ.
- Вендор – при нем роль лизинговой компании осуществляет союз фирм производителей и банка или профильной компании. Это часто используется при взятии в аренду очень дорогостоящего оборудования. Изготовитель ищет партнеров и осуществляет техническое сопровождение объекта договора, а лизинговая фирма – консультирует, ведет проекты и решает административные вопросы.
Методы совершения взносов
Взносы могут совершаться следующими способами:
- Сумма разделяется на равные зафиксированные части и оплачивается 1 раз в год.
- Авансовый способ. Совершается изначальный авансовый платеж, после чего оплата производится по первому методу.
- Программа минимальных платежей – включается расчет амортизации по всему периоду и вознаграждения арендодателя. Выплаты могут проводиться каждый день, неделю, месяц, квартал, год.
Лизинг для юридических лиц
Преимущества:
- Налоговые – платежи по лизингу содержат себестоимость, а на НДС возмещается в полном объеме. Для автомашин представительского типа действует ускоренная амортизация, что тоже уменьшает налог на прибыль.
- Сохраняется инвестиционная привлекательность. Дело в том, что выплаты по лизингу не считаются долговыми обязательствами, тем самым долг компании не увеличивается и отношение собственных средств к заемным остается неизменным. Поэтому платежеспособность компании не снижается, что позволяет брать кредиты и привлекать инвесторов.
- Лизинговые отношения предусматривают финансирование до 80% от стоимости передаваемого автомобиля. Также отсутствуют требования по быстрому возврату долга. Это большой плюс в сравнении с банковскими обязательствами, где применяется система дисконтирования.
- Быстрое решение о приобретении. Согласование происходит одновременно и не требует больших временных затрат.
- Проще получить финансирование. Клиенту проще взять в лизинг автомобиль у владельца, чем тратиться на получение ссуды в банке на покупку транспортного средства.
- Для привлечения лизингополучателей цены по машинам ниже, чем рыночные, что очень выгодно.
Лизинг автомобиля для физических лиц
Кто может воспользоваться:
- Гражданин РФ.
- Человек должен иметь постоянную прописку в субъекте федерации, где оформляется договор.
- Совершеннолетний – 18 лет и более.
Куда обратиться?
После того как было принято решение взять автомобиль в лизинг и модель уже выбрана, можно делать следующий шаг.
Существуют две категории компаний, занимающихся в данной сфере:
- Фирмы, работающие под руководством крупных финансовых организаций (банки, страховые).
- Прямые партнеры производителей автомашин, лизинговые компании.
Выбрать программу:
- Обращение в автосалоне за помощью в подборе фирмы – такие заведения всегда осведомлены куда нужно обращаться и какие условия существуют.
- Банковские и страховые учреждения, но перед этим стоит прочесть и усвоить информацию по программам, полученным из интернета, чтобы избежать подводных каменей.
Как оформить?
Документы необходимые для подачи заявления:
- Заявка на имя директора лизинговой компании.
- Фотографии оригинала паспорта.
- Фотокопии второго удостоверения личности – удостоверение водителя или заграничный паспорт.
- Акты, подтверждающие наличие источника дохода – трудовая, договор подряда, найма или о сдаче недвижимости за деньги.
- Документы, подтверждающие размер заработка – справка 2НДФЛ или о приеме-передаче денег.
Инструкция по получению автомобиля в лизинг
Чтобы получить автомобиль в лизинг нужно действовать так:
- Необходимо изучить рынок компетентных компаний. Узнать про все программы, взвесить плюсы и минусы. Внимательно прочесть и запомнить список документов, график платежей и сумму первого взноса.
- Получить консультацию у специалистов выбранной фирмы.
- Сдать документы на рассмотрение. Решение обычно выносится в течение 7-14 дней.
- Заключается договор. Для этого нужно предоставить пакет документов:
Паспорт – оригинал.
- Код идентификации.
- Свидетельство о заключении брачного союза.
- Справка о доходах за последние 6 месяцев.
- Сведения о кредитной истории за год. На справке обязательно должна стоять печать банка, предоставляющего информацию.
- Паспорт автомобиля.
- Заключение сделки.
- Внос первоначального платежа – от 10 до 50 % от общей суммы.
- Договор обычно заключается на срок от 1 года до 5 лет. Оплата взноса производится в соответствии с графиком установленном при заключении сделки. Владелец ТС имеет право проверять техническое состояние своего автомобиля каждый квартал. Если хотя бы один пункт будет нарушен, то все аннулируется.
- В случае если условия договора не нарушались и все обязательства были исполнены в полном объеме и в срок, то транспортное средство по истечении срока сделки переходит во владение лизингополучателя.
Преимущества:
- Возможность приобретения любого вида транспорта. При этом неважно новая она или бывшая в пользовании, продается в салоне или у частного лица.
- Для совершения сделки нужен минимальный пакет документации.
- Срок пользования автомобилем устанавливается до 5 лет. После этого его можно купить по оставшейся стоимости. Также его можно сдать раньше окончания действия договора.
- Условия поставки более мягкие, а время доставки меньше.
- Гибкий график совершения регулярных платежей, при этом пользоваться транспортным средством можно сразу.
- Так как автомобилем владеет лизингодателем, то нет необходимости оформлять его на себя.
Минусы:
- Процентная ставка выше чем по кредиту для машин (особенно для дешевого ТС).
- Вероятность изъятия автомобиля из-за нарушения платежей.
- Невозможность сдать средство в аренду или заложить под кредит, без согласия лизинговой фирмы, с которой заключен договор.
- Предоставление периодического доступа к автомобилю для его детального осмотра.
Бесплатная консультация юриста
+7 (499) 110-89-42 (Москва)
+7 (812) 385-56-34 (Санкт-Петербург)
Это быстро и бесплатно! Вы из другого региона?
Задайте вопрос онлайн →
Нажимая "Отправить" вы соглашаетесь с политикой конфиденциальности